Amazon Europa L'IVA è uno dei principali motivi per cui i venditori esitano a espandersi nel mercato dell'UE. L'IVA di Amazon Europa può essere molto complicata e confusa e persino spaventosa. È un territorio sconosciuto con regole multiple e sanzioni severe. Anche così, l'IVA di Amazon Europa non dovrebbe mai dissuadere nessun venditore dall'avventurarsi in questo ricco mercato.
Puoi far crescere la tua attività su Amazon a livello internazionale per servire un ulteriore 500 milioni di consumatori. E ora, all'inizio, è il momento migliore per saltare in questo mercato in rapida crescita. Tutto quello che devi fare è sederti e mettere la testa in gioco.
Amazon Europa L'IVA è uno dei principali motivi per cui i venditori esitano a espandersi nel mercato dell'UE. L'IVA di Amazon Europa può essere molto complicata e confusa e persino spaventosa. È un territorio sconosciuto con regole multiple e sanzioni severe. Anche così, l'IVA di Amazon Europa non dovrebbe mai dissuadere nessun venditore dall'avventurarsi in questo ricco mercato.
Puoi far crescere la tua attività su Amazon a livello internazionale per servire un ulteriore 500 milioni di consumatori. E ora, all'inizio, è il momento migliore per saltare in questo mercato in rapida crescita. Tutto quello che devi fare è sederti e mettere la testa in gioco.
Dichiarazione di non responsabilità: AMZ Advisers non è un'autorità fiscale né fornisce consulenza fiscale, legale o contabile. Questo articolo è scritto solo a scopo informativo e non è inteso come consulenza fiscale, legale o contabile. Si consiglia ai lettori di consultare consulenti fiscali, legali e contabili professionisti piuttosto che le informazioni fornite qui prima di impegnarsi in qualsiasi transazione o pianificare qualsiasi attività legale.
Vendere su Amazon in Europa
Se vendi o prevedi di vendere prodotti in qualsiasi paese dell'Unione Europea (UE), l'IVA di Amazon Europa è una considerazione molto importante. È necessario registrarsi in almeno un paese dell'UE, se non di più, in particolare se si utilizza uno dei centri logistici dell'UE di Amazon. La conformità con l'IVA di Amazon Europa è una questione seria e l'elaborazione e / o la segnalazione improprie possono portare a disastri per la tua azienda.
Che cos'è l'imposta sul valore aggiunto (IVA)?
Qualsiasi azienda che opera all'interno dell'UE è tenuta ad aggiungere l'IVA a prodotti e servizi. L'IVA è un'imposta sui consumi che viene riscossa dal venditore e pagata dal consumatore. Nell'UE, i prezzi pagati dai consumatori per i prodotti acquistati sono comprensivi di IVA. L'IVA può anche essere vista come un'imposta transazionale che viene applicata ogni volta che il valore viene aggiunto a un prodotto. Ciò include le transizioni da e verso materie prime, produzione, commercio all'ingrosso, vendita al dettaglio e consumatore finale.
L'IVA di Amazon Europa non fa eccezione. E le autorità fiscali locali dell'UE vogliono assicurarsi che vengano raccolte. I governi dell'UE ottengono entrate da ogni fase della catena di approvvigionamento e le autorità fiscali ottengono entrate IVA. Da dicembre di 2016, ad esempio, le autorità fiscali del Regno Unito hanno utilizzato nuova legislazione sull'IVA reprimere i venditori non conformi per quanto riguarda l'IVA di Amazon Europa. Da allora la tendenza si è diffusa in tutta l'UE.
Non è possibile sfuggire all'IVA di Amazon Europa. È necessario renderlo conto e segnalarlo correttamente, indipendentemente da quanto bene capisca le sue norme governative. In caso contrario, dovrai pagare pesanti penali e interessi che possono ammontare fino al 400% dell'IVA originaria di Amazon Europa dovuta.
Quindi, ecco cosa devi sapere sull'IVA di Amazon Europa, incluso quanto devi pagare e quali sono i requisiti di deposito.
Registrazione IVA Amazon Europa
Per preparare la registrazione IVA in qualsiasi paese dell'UE, è necessario avere a portata di mano i documenti aziendali completi, oltre al passaporto valido e ad altri documenti amministrativi. Nella maggior parte dei casi, è possibile registrarsi online.
Il tuo numero di partita IVA sarà un numero univoco assegnato alla tua attività. Il sistema differisce per ciascun paese dell'UE. Come sopra, potresti averne bisogno più di uno a seconda di dove immagazzini le tue merci e di quanto vendi.
Tieni presente che l'elaborazione della tua partita IVA Amazon Europa può richiedere fino a due mesi. Puoi, tuttavia, utilizzare una data di validità per iniziare a vendere senza attendere il tuo numero di partita IVA.
Come ottenere i tuoi numeri IVA Amazon Europa
Puoi ottenere i tuoi numeri di partita IVA necessari fondando una società europea o lavorando attraverso un rappresentante fiscale. Se hai già una società americana, quest'ultima è la scelta ideale. Un agente fiscale ti procurerà un numero di partita IVA e un rappresentante per la tua attività esistente in Europa. Fondare un'azienda europea solo per vendere su Amazon FBA non vale la pena, considerando i pochi vantaggi che offre.
Tieni presente che il tuo rappresentante fiscale sarà responsabile in solido per qualsiasi IVA dovuta, quindi preparati a commissioni aggiuntive, che possono includere una garanzia bancaria.
Conformità IVA
Devi avere almeno un numero di partita IVA per vendere nell'UE. Se venderai in più di un Paese o supererai la soglia di vendita a distanza per quel Paese (ne parleremo più avanti), avrai bisogno di ulteriori Partite IVA provenienti da diversi Paesi come applicabile. Puoi fare scorta in un paese e vendere in un altro con un solo numero di partita IVA per il paese in cui effettui il deposito. Una volta raggiunto il limite del valore in euro, tuttavia, è necessario ottenere un numero di partita IVA per il paese in cui si sta vendendo. Puoi anche semplicemente registrarti per un numero di partita IVA in tutti i paesi in cui stai immagazzinando e vendendo, il che ha senso se prevedi che supererai questi limiti.
Aliquote IVA UE
Ogni paese dell'UE ha la propria aliquota fiscale. Ad esempio, il Regno Unito ha un tasso standard di 20%, mentre quello tedesco è 19%. Le aliquote IVA standard in tutta l'UE variano da 17% a 27%.
Foto per gentile concessione di: https://en.wikipedia.org/wiki/European_Union_value_added_tax
Ogni paese dell'UE ha inoltre un'aliquota IVA ridotta e in alcuni casi un'aliquota IVA zero. Questi le tariffe possono essere diverse per diversi articoli. Ad esempio, i prodotti alimentari hanno l'IVA 0% nel Regno Unito e in Irlanda.
Devi sapere quanto devi aggiungere a ciascuno dei tuoi prodotti, ovvero raccogliere dai tuoi clienti. Prendendo ad esempio il Regno Unito, la tariffa standard è 20% se il tuo prodotto è:
- non un prodotto speciale (tariffa ridotta o zero)
- nel Regno Unito
- venduto a qualcuno nel Regno Unito o sei al di sotto della soglia di vendita a distanza
Scegliere quale IVA pagare
La scelta più semplice per qualsiasi venditore sarebbe quella di pagare l'aliquota IVA standard nel paese di destinazione per tutte le vendite. Il trucco è che pagheresti di più in alcuni paesi e meno in altri. Se sei disposto a fare il lavoro, puoi ridurre al minimo la tua IVA. In qualunque modo scegliate, tuttavia, dovete tenere un registro pulito e accurato di tutta la vostra IVA.
Soglie di vendita a distanza IVA Amazon Europa
Le soglie di vendita a distanza dell'UE sono cifre monetarie annuali che regolano la conformità IVA. Puoi essere registrato con partita IVA in un paese dell'UE e vendere a clienti privati in altri paesi dell'UE. Questo è il concetto di vendita a distanza. L'IVA locale - ciò che paghi con il tuo numero di partita IVA esistente - viene addebitato su qualsiasi vendita a qualsiasi consumatore in Europa.
C'è un limite, tuttavia, a quanto puoi vendere ogni anno ai consumatori di altri paesi. Se passi oltre soglie per ogni singolo paese, ti viene richiesto di ottenere un numero di partita IVA per il Paese e pagare invece la sua IVA e seguire i requisiti di fatturazione per i tuoi clienti in quel Paese. L'obbligo ha effetto immediato e se ti registri troppo tardi, probabilmente pagherai penali e interessi.
Le soglie IVA di Amazon Europa sono € 35,000 in tutti i paesi dell'UE, ad eccezione di:
- Germania, Paesi Bassi, Lussemburgo: € 100,000
- Regno Unito: € 82,489 (£ 70,000)
- Repubblica Ceca: € 44,873 (CZK 1,140,000)
- Polonia: € 37,859 (PLN 160,000)
- Danimarca: € 37,595 (DKK 280,000)
- Croazia: € 36,291 (HRK 270,000)
- Bulgaria: € 35,791 (BGN 70,000)
Obblighi di segnalazione
.
Dichiarazioni Intrastat
Intrastat è un sistema dell'UE che raccoglie statistiche commerciali all'interno dell'UE. Se vendi oltre la soglia di vendita a distanza per qualsiasi paese dell'UE, potrebbe essere necessario presentare una dichiarazione Intrastat. Si noti che ci sono soglie diverse per spedizioni e arrivi. Questo può rendere le cose molto complicate, soprattutto perché probabilmente avrai a che fare con almeno tre diverse valute nei tuoi calcoli: la tua valuta, la valuta del paese di destinazione e la valuta del paese in cui stai immagazzinando.
Monitora da vicino le tue vendite in tutte e tre le valute per ciascun paese - e anche in euro, in modo da avere un chiaro punto di confronto nell'UE. Ciò assicurerà che tu rimanga conforme ed eviti qualsiasi sanzione.
Rapporti dell'elenco vendite CE
Quando si vendono o si trasferiscono scorte tra paesi dell'UE, i dettagli devono essere riportati in un elenco vendite CE e nella dichiarazione IVA del Regno Unito.
Utilizzo di Fulfillment di Amazon (FBA)
Quando si utilizzano i magazzini Amazon nell'UE, ciò crea una fornitura imponibile. Pertanto, è necessario disporre già di un numero di partita IVA il giorno in cui il prodotto sbarca in qualsiasi paese dell'UE. Con il servizio Pan European FBA di Amazon, ad esempio, conformità significa registrarsi per l'IVA nei sette paesi in cui sono situati i magazzini Amazon: Repubblica Ceca, Francia, Germania, Italia, Polonia, Spagna e Regno Unito.
Secondo Fetcher, ci sono alcuni modelli che puoi usare organizzare l'archiviazione per FBA:
1. European Fulfillment Network (EFN)
Immagazzini il prodotto in un paese, che richiede soltanto una registrazione dell'IVA purché non attraversi le soglie di vendita a distanza specificate. Questo è il metodo più semplice, ma il problema è che pagherai costi di spedizione più elevati e dovrai gestire i tempi di consegna da due a tre giorni.
2. Europa centrale e orientale (CEE)
Questo metodo funziona bene per i mercati tedeschi. Conservate i prodotti in Germania, Polonia e Repubblica Ceca, richiedendo registrazioni IVA per ciascuno di questi Paesi. Le spese di spedizione sono inferiori rispetto a EFN e i tempi di consegna sono in media a due giorni.
3. Pan-European (PAN-EU)
Questo è il metodo da utilizzare se si desidera eseguire al massimo livello. Conservi il prodotto in tutti e sette i magazzini UE di Amazon e ti registri per l'IVA in tutti e sette i paesi. Le spese di spedizione sono basse e i tempi di consegna sono entro uno o due giorni. A causa delle tariffe basse, puoi valutare i prezzi in modo più competitivo. Questo, oltre a tempi di consegna più rapidi, aumenterà il tuo grado di Best Seller.
Nota che con uno di questi metodi puoi vendere su tutti e cinque i mercati Amazon EU.
Scelta di un metodo di archiviazione
Un venditore appena iniziato nel mercato dell'UE dovrebbe probabilmente iniziare con una configurazione EFN. Il paese migliore per iniziare è probabilmente il Regno Unito, poiché è altamente sviluppato e si rivolge a un ampio segmento di popolazione. Se vuoi vendere nel Regno Unito e in Germania, avrai bisogno sia dell'EFN che della CEE, quindi inizia con il Regno Unito e poi trasferisciti in Germania quando le cose si sistemeranno. Quindi puoi passare a PAN-EU perché ha senso per la tua azienda.
Un venditore di volume maggiore, sia che l'UE sia o meno un nuovo mercato, dovrebbe istituire PAN-EU sin dall'inizio. Il superamento delle soglie di vendita a distanza può comportare costi elevati e la registrazione in tutti e sette i paesi di magazzino se ne occuperà.
IVA di importazione
L'imposta sull'IVA verrà addebitata sul valore di costo delle merci che si stanno importando in base al luogo in cui atterrano. Se il primo porto di ingresso nell'UE è il Regno Unito, ad esempio, lo standard è 20%. Devi pagare immediatamente questi costi, quindi assicurati di riaverli dai tuoi clienti aggiungendo le tasse IVA corrette a ogni articolo che vendi.
Inoltre, l'IVA si applica anche quando le merci immagazzinate in un centro logistico in un paese vengono vendute a un cliente in un altro paese e quindi spedite lì. L'UE presume sempre che spediate merci per uso personale - fino a quando non le vendete. Quindi puoi ottenere un rimborso per l'IVA all'importazione che hai pagato.
Se non sei registrato con partita IVA, il tuo cliente sarà costretto a pagare le spese di importazione prima che il suo ordine gli venga consegnato. Poiché l'IVA è di solito inclusa nel prezzo dei beni venduti nell'UE, questa sarà probabilmente una spesa molto inaspettata e suscettibile di turbare i tuoi clienti. È meglio rendere la registrazione IVA di Amazon Europa la tua prima priorità quando si espande nel mercato dell'UE. Quindi, in qualità di importatore registrato, dovrai tenere conto di tutta l'IVA e ottenere l'IVA rimborsata durante le vendite. È pulito e chiaro sia per te che per i tuoi clienti e rende l'esperienza molto più fluida in tutto.
Calcolo di tasse di importazione, doveri e profitto
Puoi ottenere un rimborso per l'IVA all'importazione che paghi in anticipo purché tu abbia il tuo numero di partita IVA. Inoltre, non pagherai l'IVA due volte per lo stesso prodotto. Per non buttare via i tuoi numeri, non dovresti quindi includere questa IVA nei tuoi calcoli dei profitti. I dazi all'importazione, tuttavia, sono diversi dall'IVA all'importazione. Non sono recuperabili e dovrebbero quindi essere inclusi nei calcoli del profitto.
Numeri EORI
Se stai facendo affari nel Regno Unito, assicurati di avere il tuo numero EORI prima di iniziare a importare merci in Europa. Questo è usato per collegare la tua azienda e il numero di IVA alla merce importata. Senza di essa, le tue merci saranno trattenute dalla dogana e non sarai in grado di ottenere un rimborso per l'IVA all'importazione. È facile richiedere un numero EORI. Se le tue merci sono già in Europa, ovvero non importerai, non avrai bisogno di un numero EORI.
Dichiarazioni IVA
Le date di scadenza per la presentazione delle dichiarazioni IVA di Amazon Europa saranno diverse nei diversi paesi. Ad esempio, pagherai l'IVA trimestralmente nel Regno Unito e in Spagna, ma mensilmente in Germania e Francia. Alcuni paesi richiedono inoltre di presentare un riepilogo IVA annuale aggiuntivo. Assicurati di tenere un calendario di tutte le date richieste e di preparare i rapporti IVA per paese in modo da non perdere mai la finestra.
Una volta inviato il reso, riceverai una conferma e dovrai pagare tramite bonifico bancario entro due settimane per evitare sanzioni.
dovrà pagare l'IVA e fornire le dichiarazioni IVA (queste dichiarazioni indicano quanto devi) sulla frequenza richiesta dal paese che stai pagando. Questo può essere mensile, bimestrale, trimestrale o annuale a seconda delle esigenze del Paese. Un paese può anche specificare quale giorno del mese presentare, quindi assicurati di verificare come queste regole si applicano alla tua situazione.
Regolazione dei prezzi per l'IVA di Amazon Europa
Devi assicurarti di aggiornare i tuoi prezzi in modo da poter rimanere competitivo nel tuo nuovo mercato UE. Questo può essere fonte di confusione per i venditori statunitensi all'inizio perché non c'è l'IVA e l'imposta sulle vendite viene calcolata dopo la vendita.
Per facilitare le cose quando si vendono nell'UE, l'IVA dovrebbe essere calcolata in anticipo e inclusa nel prezzo finale di vendita. Considera anche, tuttavia, che l'IVA può essere diversa a seconda di dove stai immagazzinando e consegnando. Ciò significa margini di profitto diversi a seconda dell'IVA che stai pagando.
Qualunque sia la situazione, tieni un registro accurato della tua IVA in modo da poter facilmente richiedere rimborsi quando arriva il momento fiscale.
L'IVA non deve essere il destino dei tuoi piani Amazon UE. È semplicemente un costo per operare sul mercato che è necessario tenerne conto al momento della ricerca e del calcolo della redditività. Fai un'attenta ricerca nei mercati locali in modo da essere certo che sarai in grado di competere.
Informatica per l'IVA
Questo è un semplice calcolo che ti mostrerà più o meno quanto devi aggiungere ai tuoi prezzi originali per mantenere i tuoi margini su Amazon in Europa:
Prezzo netto di vendita (Costo di produzione + Spedizione + Commissioni Amazon + Margine di profitto)
+
IVA (% come stabilito per paese UE)
=
Il prezzo finale di vendita dell'UE sarà inserito su Amazon Seller Central
Puoi anche usare questo nifty 20% calcolatrice IVA per calcolare l'IVA standard nel Regno Unito o calcolare l'IVA inversa da un prezzo di vendita finale.
Fatturazione IVA
Alcuni paesi dell'UE richiedono che tu fornisca ai tuoi clienti una fattura con IVA. Come sempre, le regole che disciplinano sono diverse per ciascuna. Tieni un registro chiaro di quale paese richiede quali informazioni e prepara le fatture di conseguenza. Ad esempio, puoi fatturare in qualsiasi valuta, ma l'importo dell'IVA deve essere elencato nella valuta del paese in cui viene dichiarata l'IVA. Se depositi nel Regno Unito e vendi a clienti in Germania o Francia, annoterai l'importo dell'IVA in GBP, ma dovrai cambiarlo in Euro una volta superata la soglia.
Indipendentemente dai requisiti legali, è importante notare che alcuni clienti si aspettano una fattura IVA. I clienti in Germania e in Italia, ad esempio, vorranno avere una fattura IVA quando acquistano qualcosa di costoso. Inoltre, se richiesto o meno, è necessario fornire una fattura IVA se un cliente ne richiede una. Ad esempio, il Regno Unito non richiede fatture IVA a meno che il cliente non ne richieda una. Francia, Germania, Italia e Spagna, tuttavia, richiedono fatture IVA indipendentemente dal fatto che i clienti le desiderino o meno.
Fai da te Amazon Europa IVA contro ottenere aiuto
Hai tre strade principali per l'elaborazione dell'IVA di Amazon Europa.
Ammettiamolo, molti imprenditori esternalizzano questo passaggio. È qualcosa che richiede tempo, confusione e non molto divertente (a meno che la contabilità non sia un problema). Hai tre opzioni quando si tratta di presentare l'IVA, ecco una rapida panoramica di ciascuna:
Deposito IVA fai-da-te
La maggior parte degli imprenditori non ottiene l'IVA e altre tasse, a meno che non abbiano una passione per la contabilità. È lungo e complicato. Inoltre, distrae da altre attività commerciali. Può essere più economico che assumere un professionista, ma tutto dipende dal valore reale del tuo tempo e da cosa perderai usando il tuo tempo per la dichiarazione IVA.
Amazon può generare rapporti mensili sulle vendite che contengono tutti i tuoi dati sulle vendite, IVA inclusa. Puoi usarli o consegnarli al tuo commercialista per la dichiarazione IVA. Sono disponibili su Amazon Seller Central in Adempimento da Amazon nel menu Rapporti. Sono archiviati storicamente per tutte le vendite effettuate nel periodo con dettagli su promozioni, sconti e variazioni dei prezzi.
Amazon VAT Services
Amazon offre servizi IVA piuttosto convenienti in superficie. Tuttavia, potrebbero non essere il miglior valore complessivo. Gli account Amazon possono presentare l'IVA per tuo conto, ma ciò significa trasferire tutte le tue informazioni di approvvigionamento su Amazon, che probabilmente non è una buona idea.
Professionisti di terze parti
Assumere un professionista per occuparsi del deposito IVA è sicuramente l'opzione più costosa. Tuttavia, garantisce che l'IVA sia depositata correttamente, il che ne vale la pena. Funzionerà un contabile esperto nell'IVA dell'UE o un fornitore di servizi specializzato nell'IVA di Amazon Europa. Consegnare i documenti e attendere il rimborso.
L'IVA nell'UE ha una ripida curva di apprendimento e gli errori possono essere molto costosi, a parte il tempo che impiegherai ad abituarti al sistema, a registrare i dati e a monitorare le scadenze e l'archiviazione effettiva. Alla fine della giornata, assumere un professionista è l'opzione più saggia.
Non abbiate paura di espandersi
L'IVA di Amazon Europa può essere scoraggiante, ma con queste informazioni e un servizio di deposito IVA professionale, puoi lanciare con fiducia in questo mercato in crescita. Amazon EU offre molte opportunità a venditori ambiziosi. Usa questa guida per preparare tutto ciò di cui hai bisogno e pianificare la conformità in modo organizzato e tempestivo. Quindi sarai pronto per avere successo su Amazon EU senza preoccuparti di una piccola parte delle vendite internazionali come Amazon Europe IVA.
Non sai da dove iniziare?
Pensa alla vendita in un solo paese per cominciare. Sarà molto più facile andare avanti e troverai molto più facile espandersi in altri paesi e magazzino in altri paesi una volta che hai esperienza.
Ricorda solo che l'IVA di Amazon Europa è un requisito rigoroso. Prendi sul serio e sii proattivo in modo da non avere problemi.
