Amazon Europe O IVA é uma das principais razões pelas quais os vendedores hesitam em expandir para o mercado da UE. O Amazon Europe VAT pode ser muito complicado, confuso e até assustador. É um território desconhecido com várias regras e penalidades graves. Mesmo assim, o IVA da Amazon Europe nunca deve dissuadir qualquer vendedor de se aventurar neste rico mercado.
Você pode expandir seus negócios na Amazon internacionalmente para atender a um milhão de clientes 500 adicionais. E agora, no início, é o melhor momento para entrar neste mercado em rápido crescimento. Tudo que você precisa fazer é sentar e colocar a cabeça no jogo.
Amazon Europe O IVA é uma das principais razões pelas quais os vendedores hesitam em expandir para o mercado da UE. O Amazon Europe VAT pode ser muito complicado, confuso e até assustador. É um território desconhecido com várias regras e penalidades graves. Mesmo assim, o IVA da Amazon Europe nunca deve dissuadir qualquer vendedor de se aventurar neste rico mercado.
Você pode expandir seus negócios na Amazon internacionalmente para atender a um milhão de clientes 500 adicionais. E agora, no início, é o melhor momento para entrar neste mercado em rápido crescimento. Tudo que você precisa fazer é sentar e colocar a cabeça no jogo.
Isenção de responsabilidade: AMZ Advisers não é uma autoridade tributária nem fornece consultoria tributária, jurídica ou contábil. Este artigo foi escrito apenas para fins informativos e não se destina a ser um conselho fiscal, jurídico ou contábil. Os leitores são aconselhados a consultar consultores fiscais, jurídicos e contábeis profissionais, em vez das informações fornecidas aqui, antes de se envolverem em qualquer transação ou planejamento de qualquer negócio jurídico estabelecido.
Venda na Amazon na Europa
Se você vende ou planeja vender produtos em qualquer país da União Europeia (UE), o Amazon Europe VAT é uma consideração muito importante. Você deve se registrar em pelo menos um país da UE, se não mais, principalmente se usar algum dos centros de atendimento da Amazon na UE. A conformidade com o Amazon Europe VAT é um assunto sério e o processamento e / ou relatórios inadequados podem significar um desastre para os seus negócios.
O que é imposto sobre valor agregado (IVA)?
Qualquer empresa que opera na UE é obrigada a adicionar IVA a produtos e serviços. O IVA é um imposto sobre o consumo coletado pelo vendedor e pago pelo consumidor. Na UE, os preços que os consumidores pagam pelos produtos adquiridos incluem IVA. O IVA também pode ser visto como um imposto transacional aplicado sempre que o valor é adicionado a um produto. Isso inclui as transições de e para matérias-primas, fabricação, atacado, varejo e consumidor final.
Amazon Europe O IVA não é excepção. E as autoridades fiscais locais da UE estão empenhadas em garantir a coleta. Os governos da UE obtêm receita de todas as etapas da cadeia de suprimentos e as autoridades fiscais mantêm a receita do IVA. Desde dezembro de 2016, por exemplo, as autoridades fiscais no Reino Unido usaram nova legislação do IVA reprimir vendedores que não são compatíveis com o IVA da Amazon Europe. Desde então, a tendência se espalhou por toda a UE.
Não há como escapar do IVA da Amazon Europe. Você deve prestar contas e denunciá-lo corretamente, independentemente de quão bem você entenda seus regulamentos. Caso contrário, você poderá pagar multas pesadas e juros que podem atingir até 400% do IVA original da Amazon Europe.
Então, aqui está o que você precisa saber sobre o IVA na Amazon Europe, incluindo quanto você precisa pagar e quais são os requisitos de arquivamento.
Registro de IVA na Amazon Europe
Para se preparar para o registro do IVA em qualquer país da UE, você precisa ter em mãos seus documentos comerciais completos, além de seu passaporte válido e outros documentos administrativos. Na maioria dos casos, você pode se registrar online.
Seu número de IVA será um número exclusivo atribuído à sua empresa. O sistema difere para cada país da UE. Como acima, você pode precisar de mais de um, dependendo de onde armazena seus produtos e quanto está vendendo.
Observe que seu registro de IVA na Amazon Europe pode levar até dois meses para ser processado. No entanto, você pode usar uma data de validade para começar a vender sem esperar pelo seu número de IVA.
Como obter seus números de IVA na Amazon Europe
Você pode obter os números de IVA necessários fundando uma empresa europeia ou trabalhando com um representante fiscal. Se você já possui uma empresa nos EUA, a última é a escolha ideal. Um agente fiscal receberá um número de IVA e um representante para sua empresa existente na Europa. Fundar uma empresa na Europa apenas para vender no Amazon FBA não vale a pena, considerando os poucos benefícios que ela oferece.
Observe que seu representante fiscal será solidariamente responsável por qualquer IVA que você deve, portanto, prepare-se para taxas adicionais, que podem incluir uma garantia bancária.
Conformidade com IVA
Você deve ter pelo menos um número de IVA para vender na UE. Se você vender em mais de um país ou exceder o limite de vendas à distância para esse país (mais sobre isso abaixo), você precisará de números adicionais de IVA de diferentes países, conforme aplicável. Você pode estocar em um país e vender em outro com apenas um número de IVA para o país em que armazena. Depois de atingir o limite do valor do euro, no entanto, você precisa obter um número de IVA para o país para o qual está vendendo. Você também pode simplesmente se registrar para obter um número de IVA em todos os países onde está estocando e vendendo, o que faz sentido se você prever que excederá esses limites.
Taxas de IVA na UE
Cada país da UE tem sua própria taxa de tributação. Por exemplo, o Reino Unido tem uma taxa padrão de 20%, enquanto a da Alemanha é 19%. As taxas padrão de IVA em toda a UE variam de 17% a 27%.
Foto cedida por: https://en.wikipedia.org/wiki/European_Union_value_added_tax
Cada país da UE também possui uma taxa reduzida de IVA e, em alguns casos, uma taxa zero de IVA. Estes as taxas podem ser diferentes para itens diferentes. Por exemplo, os gêneros alimentícios têm o IVA de 0% no Reino Unido e na Irlanda.
Você precisa saber quanto precisa adicionar a cada um de seus produtos - ou seja, coletar de seus clientes. Tomando o Reino Unido como exemplo, a taxa padrão é 20% se o seu produto for:
- não é um produto especial (taxa reduzida ou zero)
- no Reino Unido
- vendido a alguém no Reino Unido ou você está abaixo do limite de vendas à distância
Escolhendo o IVA a Pagar
A escolha mais simples para qualquer vendedor seria pagar a taxa padrão de IVA no país de destino por todas as vendas. O problema é que você pagaria mais em alguns países e menos em outros. Se você estiver disposto a fazer o trabalho, você pode manter o seu IVA ao mínimo. Seja qual for a sua escolha, no entanto, você deve manter um registro limpo e preciso de todo o seu IVA.
Limiares de venda à distância do IVA na Amazon Europe
Os limiares de venda à distância da UE são valores monetários anuais que regem a conformidade com o IVA. Você pode ser registrado com IVA em um país da UE e vender para clientes particulares em outros países da UE. Este é o conceito de venda à distância. O IVA local - o que você paga com o seu número de IVA existente - é cobrado em qualquer venda a qualquer consumidor na Europa.
Há um limite, no entanto, de quanto você pode vender anualmente a consumidores em outros países. Se você passar do limites para qualquer país, é necessário que você obtenha um número de IVA para o país e pague seu IVA e siga os requisitos de faturamento para seus clientes naquele país. A obrigação entra em vigor imediatamente e, se você se registrar tarde demais, provavelmente pagará multas e juros.
Os limiares de IVA da Amazon Europe são de € 35,000 em todos os países da UE, exceto:
- Alemanha, Holanda, Luxemburgo: € 100,000
- Reino Unido: € 82,489 (£ 70,000)
- República Tcheca: € 44,873 (CZK 1,140,000)
- Polônia: € 37,859 (PLN 160,000)
- Dinamarca: € 37,595 (DKK 280,000)
- Croácia: € 36,291 (HRK 270,000)
- Bulgária: € 35,791 (BGN 70,000)
Obrigações de prestação de contas
.
Declarações Intrastat
O Intrastat é um sistema da UE que coleta estatísticas comerciais intra-UE. Se você estiver vendendo além do limite de vendas à distância para qualquer país da UE, poderá ser necessário registrar uma declaração Intrastat. Note que existem limiares diferentes para expedições e chegadas. Isso pode tornar as coisas muito complicadas, especialmente porque você provavelmente estará lidando com pelo menos três moedas diferentes em seus cálculos - sua moeda, a moeda do país de destino e a moeda do país em que você está armazenando.
Monitore suas vendas de perto nas três moedas de cada país - e também em euros para ter um ponto de comparação claro na UE. Isso garantirá que você permaneça em conformidade e evite multas.
Relatórios de lista de vendas da CE
Quando você vende ou transfere ações entre países da UE, os detalhes devem ser relatados em uma Lista de vendas da CE e na declaração de IVA do Reino Unido.
Usando o cumprimento pela Amazon (FBA)
Quando você usa armazéns da Amazon na UE, isso cria um suprimento tributável. Portanto, você já precisa ter um número de IVA no dia em que seu produto chegar a qualquer país da UE. Com o serviço FBA pan-europeu da Amazon, por exemplo, conformidade significa registrar o IVA nos sete países onde os armazéns da Amazon estão localizados: República Tcheca, França, Alemanha, Itália, Polônia, Espanha e Reino Unido.
De acordo com Fetcher, existem alguns modelos que você pode usar organizar o armazenamento para o FBA:
1. European Fulfillment Network (EFN)
Você armazena o produto em um país, o que exige apenas um registro de IVA, desde que você não ultrapasse os limites de venda à distância especificados. Esse é o método mais fácil, mas o problema é que você pagará custos de envio mais altos e terá que lidar com prazos de entrega de dois a três dias.
2. Europa Central e Oriental (CEE)
Este método funciona bem para os mercados alemães. Você armazena o produto na Alemanha, Polônia e República Tcheca, exigindo registros de IVA para cada um desses países. Os custos de envio são inferiores aos do EFN e os prazos de entrega são médios em dois dias.
3. Pan-europeu (PAN-UE)
Este é o método a ser usado se você deseja executar no nível mais alto. Você armazena o produto em todos os sete armazéns da Amazon na UE e registra o IVA nos sete países. As taxas de envio são baixas e os prazos de entrega são de um a dois dias. Por causa de taxas baixas, você pode preços mais competitivos. Esse tempo de entrega mais rápido aumentará sua classificação de melhor vendedor.
Observe que, com qualquer um desses métodos, você pode vender nos cinco mercados da Amazon na UE.
Escolhendo um método de armazenamento
Um vendedor que está começando no mercado da UE provavelmente deve começar com uma configuração de EFN. O melhor país para começar é provavelmente o Reino Unido, pois é altamente desenvolvido e atende a um grande segmento populacional. Se você deseja vender no Reino Unido e na Alemanha, precisará de EFN e CEE; portanto, comece pelo Reino Unido e depois vá para a Alemanha quando as coisas se acalmarem. Em seguida, você pode mudar para o PAN-EU, pois faz sentido para os seus negócios.
Um vendedor de maior volume, seja a UE um mercado novo ou não, deve instalar o PAN-EU desde o início. Exceder os limites de vendas à distância pode significar altos encargos, e o registro nos sete países do armazém cuidará disso.
Importação de IVA
O IVA à importação será cobrado sobre o valor de custo dos produtos que você está importando, com base no local em que eles pousam. Se o primeiro porto de entrada na UE for o Reino Unido, por exemplo, o padrão será 20%. Você deve pagar esses custos imediatamente e, em seguida, recuperá-los de seus clientes, adicionando as cobranças de IVA corretas a cada item vendido.
Além disso, o IVA também se aplica quando mercadorias armazenadas em um centro de distribuição em um país são vendidas para um cliente em um país diferente e, portanto, enviadas para lá. A UE sempre assume que você está enviando mercadorias para seu próprio uso - até que você as venda. Em seguida, você pode obter um reembolso pelo IVA de importação pago.
Se você não tiver registro de IVA, seu cliente será obrigado a pagar os encargos de importação antes que o pedido seja entregue a eles. Como o IVA geralmente está incluído no preço dos produtos vendidos na UE, isso provavelmente será uma despesa muito inesperada e provavelmente perturbará seus clientes. É melhor fazer do registro de IVA da Amazon Europe sua primeira prioridade ao expandir para o mercado da UE. Então, como importador registrado, você contabilizará todo o IVA e poderá receber todo o IVA reembolsado à medida que efetua as vendas. É limpo e claro para você e seus clientes e contribui para uma experiência muito mais suave ao redor.
Cálculo de impostos, taxas e lucros de importação
Você pode obter um reembolso do IVA de importação pago antecipadamente, desde que tenha seu número de IVA. Você também não pagará o IVA duas vezes pelo mesmo produto. Para não perder os seus números, não deve incluir este IVA nos seus cálculos de lucro. Os direitos de importação, entretanto, são diferentes do IVA de importação. Eles não são recuperáveis e, portanto, devem ser incluídos nos cálculos de lucro.
Números EORI
Se você faz negócios no Reino Unido, verifique se possui o seu número EORI antes de começar a importar mercadorias para a Europa. Isso é usado para vincular sua empresa e o número do IVA às mercadorias que você importa. Sem ele, suas mercadorias serão mantidas pela alfândega e você não poderá obter um reembolso pelo IVA à importação. É fácil solicitar um número EORI. Se seus produtos já estão na Europa - ou seja, você não importará - então você não precisa de um número EORI.
Devoluções de IVA
As datas de vencimento do pedido de devolução do IVA da Amazon Europe serão diferentes em diferentes países. Por exemplo, você pagará o IVA trimestralmente no Reino Unido e na Espanha, mas mensalmente na Alemanha e na França. Alguns países também exigem que você envie um resumo anual adicional do IVA. Mantenha um calendário com todas as datas necessárias e prepare seus relatórios de IVA por país para nunca perder sua janela.
Depois de enviar sua devolução, você receberá uma confirmação e deverá pagar por transferência bancária dentro de duas semanas para evitar multas.
terá que pagar o IVA e fornecer as declarações do IVA (essas declarações indicam quanto você deve) pela frequência exigida pelo país que você está pagando. Isso pode ser mensal, bimensal, trimestral ou anual, dependendo dos requisitos do país. Um país pode até especificar em que dia do mês arquivar. Verifique como essas regras se aplicam à sua situação.
Ajustando o preço do IVA na Amazon Europe
Você precisa atualizar seus preços para permanecer competitivo no seu novo mercado da UE. Isso pode ser confuso para os vendedores dos EUA no início, porque não há IVA e o imposto sobre vendas é calculado após a venda.
Para facilitar as coisas ao vender na UE, o IVA deve ser calculado antecipadamente e incluído no seu preço final de venda. Considere também, no entanto, que o IVA pode ser diferente dependendo de onde você está armazenando e entregando. Isso significa margens de lucro diferentes, dependendo do IVA que você está pagando.
Seja qual for a situação, mantenha um registro preciso do seu IVA para poder solicitar facilmente reembolsos quando chegar a hora do imposto.
O IVA não precisa ser o destino dos seus planos da Amazon na UE. É simplesmente um custo de operação no mercado que você deve levar em consideração ao obter e calcular a lucratividade. Faça uma pesquisa cuidadosa nos mercados locais para ter certeza de que poderá competir.
Computando para IVA
Este é um cálculo simples que mostra mais ou menos quanto você precisa adicionar ao preço original para manter suas margens na Amazon na Europa:
Preço líquido de venda (custo de produção + frete + taxas da Amazon + margem de lucro)
+
IVA (% conforme determinado por país da UE)
=
Preço final de venda na UE a ser inscrito na Amazon Seller Central
Você também pode usar isso Calculadora de IVA% inteligente para calcular o IVA padrão do Reino Unido ou calcular o IVA reverso a partir de um preço de venda final.
Faturamento de IVA
Alguns países da UE exigem que você forneça a seus clientes uma fatura de IVA. Como sempre, as regras aplicáveis são diferentes para cada um. Mantenha um registro claro de qual país requer quais informações e prepare suas faturas de acordo. Por exemplo, você pode faturar em qualquer moeda, mas o valor do IVA deve ser listado na moeda do país onde o IVA está sendo informado. Se você armazena no Reino Unido e vende para clientes na Alemanha ou França, você anotará o valor do IVA em libras esterlinas, mas terá que alterá-lo para euros assim que cruzar o limite.
Independentemente dos requisitos legais, é importante observar que alguns clientes esperam uma fatura de IVA. Os clientes na Alemanha e na Itália, por exemplo, desejam receber uma fatura de IVA ao comprar algo caro. Além disso, seja necessário ou não, você deve fornecer uma fatura de IVA se um cliente solicitar uma. Por exemplo, o Reino Unido não exige faturas de IVA, a menos que o cliente solicite uma. França, Alemanha, Itália e Espanha, no entanto, exigem faturas de IVA, quer os clientes as desejem ou não.
DIY Amazon Europe VAT Versus Como obter ajuda
Você tem três caminhos básicos ao processar o IVA da Amazon Europe.
Vamos ser sinceros, a maioria dos empresários terceiriza essa etapa. É algo que consome tempo, confunde e não é muito agradável (a menos que a contabilidade seja a sua jam). Você tem três opções quando se trata de registrar o IVA, e aqui está uma rápida visão geral de cada uma:
Pedido de IVA DIY
A maioria dos proprietários de empresas não entra no IVA e em outros impostos, a menos que tenha paixão pela contabilidade. É demorado e complicado. Além disso, ele se distrai de outras atividades comerciais. Pode ser mais barato do que contratar um profissional, mas tudo depende do valor real do seu tempo e do que você perderá usando o seu tempo para a apresentação do IVA.
A Amazon pode gerar para você relatórios mensais de vendas que contêm todos os seus dados de vendas, incluindo IVA. Você pode usá-los ou entregá-los ao seu contador para o registro do IVA. Eles estão disponíveis no Amazon Seller Central, em Cumprimento pela Amazon, no menu Relatórios. Eles são armazenados historicamente para todas as vendas realizadas no período, com detalhes sobre promoções, descontos e alterações de preços.
Amazon VAT Services
A Amazon oferece serviços de IVA bastante econômicos na superfície. Eles podem não ser o melhor valor geral, no entanto. As contas da Amazon podem registrar o IVA em seu nome, mas isso significa entregar todas as suas informações de fornecimento à Amazon, o que provavelmente não é uma boa ideia.
Profissionais de Terceiros
Contratar um profissional para cuidar do registro do IVA é definitivamente a opção mais cara. No entanto, garante que o IVA seja apresentado corretamente, o que vale a pena. Um contador com experiência em IVA da UE ou um provedor de serviços especializado em IVA da Amazon Europe funcionará. Apenas entregue seus documentos e aguarde seu reembolso.
O IVA da UE tem uma curva de aprendizado acentuada e os erros podem ser muito caros, além do tempo que você gastará se acostumando ao sistema e registrando dados e rastreando datas de vencimento e o registro real. No final das contas, contratar um profissional é a opção mais sensata.
Não tenha medo de expandir
O Amazon Europe VAT pode ser assustador, mas armado com essas informações e um serviço profissional de registro de IVA, você pode iniciar com confiança esse mercado em crescimento. A Amazon EU oferece muitas oportunidades para vendedores ambiciosos. Use este guia para preparar tudo o que você precisa e planejar a conformidade de maneira organizada e oportuna. Então, você estará pronto para ter sucesso na Amazon EU sem se preocupar com uma parte tão pequena das vendas internacionais como o Amazon Europe VAT.
Não sabe por onde começar?
Pense em vender em apenas um país para começar. Será muito mais fácil seguir em frente, e você achará muito mais fácil expandir para outros países e armazenar em outros países assim que tiver alguma experiência.
Lembre-se de que o IVA na Amazon Europe é um requisito estrito. Leve isso a sério e seja proativo para não ter problemas.
